Курсы как написать бизнес план

Курс повышения квалификации



«Разработка бизнес-плана и анализ инвестиционных проектов»

Написать бизнес-план так, чтобы он был понятным, грамотным и с точными расчетами —для многих начинающих предпринимателей эта задача кажется невыполнимой. В статье мы доказываем, что составить бизнес-план можно и самостоятельно. Главное — знать из чего он состоит, какие должны быть в нем расчеты исходя из конкретной сферы бизнеса, учесть типичные ошибки и не повторить их. 

Из этой статьи вы узнаете:

• Как выглядит бизнес-план и для чего нужен;
• Виды бизнес-планов;
• Стандарты бизнес-планирования, используемые в России;
• Как написать бизнес-план: пошаговая инструкция;
• Типичные ошибки при составлении бизнес-плана.

Рассуждая о важности составления бизнес-плана, предприниматели не редко придерживаются точки зрения о его ненужности, поскольку на деле все оказывается не так как в расчетах на бумаге, и это пустая трата времени.

Банкиры с ними спорят и требуют с заявкой на кредит подробный бизнес-план с исследованием рынка, конкурентов, календарным планом на 7 лет, описанием технологической цепочки, структурой себестоимости и анализом чувствительности.

В то же время рынок полон примеров успешных проектов, которые начинались без какого-либо простейшего плана, составленного для себя.

Истина где-то посередине. Для небольшого проекта не нужно заказывать бизнес-план у KPMG, а лучше выбрать исполнителя попроще или сделать его самостоятельно. При этом документ должен содержать информацию о проекте без лишней воды и не быть чрезмерно объемным (не более 30-40 страниц, не считая приложений).

Основные функции бизнес-плана:

• прогнозирует деятельность компании на определенный период;
• оценивает место компании на рынке среди конкурентов;
• формулирует стратегию и тактику компании на рынке;
• привлекает финансирование;
• помогает в координации сотрудников, отделов;
• повышает мотивацию руководителя проекта и остальных сотрудников и др.

Бизнес-планы для внутреннего пользования нужны исключительно руководству компании и сотрудникам для оценки собственной эффективности, определения целей и направления движения, а также корректировки стратегии. Так, например, холдинги на регулярной основе обновляют бизнес-планы для отчетности перед своими акционерами, обычно к годовому собранию.

Бизнес-планы для внешнего пользования отправляются на сторону – к инвестору, в банк, в соцзащиту и пр.

К внешним бизнес-планам можно отнести бизнес-план для социального контракта, который позволяет получать финансирование от государства для разных целей, например: пройти обучение и устроиться на работу, открыть свое дело и вести его не менее трех лет и пр.

По целям разработки бизнес-планы бывают:

• для финансирования;
• антикризисные;
• для отчетности;
• для продажи/покупки бизнеса.

• Бизнес-план для получения финансирования выполняется по стандартам кредитора, должен обязательно содержать данные о вложении собственных средств в проект, необходимых объемах и условиях финансирования, потенциале роста выручки, рентабельности, график возврата заемных средств.
• Антикризисный бизнес-план уделяет внимание узким местам действующего бизнеса, анализу рынка и прогнозам, содержит предложения по урегулированию споров с партнерами.
• Бизнес-план для отчета перед инвестором или акционерами направлен на сравнение основных наиболее важных показателей проекта отчетного периода с предыдущим, а также с планом, должен содержать предложения по корректировке стратегии.
• Бизнес-план для продажи бизнеса призван заинтересовать покупателя, поэтому должен рассказывать о перспективах развития проекта, подтвержденных авторитетными данными рыночных прогнозов, а также внушать уверенность, что дело не развалится без участия его основателя. Разработку бизнес-плана для покупки бизнеса инициирует покупатель как часть процедуры Due Diligence (всесторонней оценки объекта инвестирования).

Бизнес-планы по этапу развития проекта бывают:

• для нового проекта;
• для действующего предприятия.

Существует несколько основных стандартов, которые используются по всему миру:

• UNIDO;
• TACIS;
• KPMG;
• ЕБРР.

UNIDO – самый первый международный стандарт бизнес-планирования. Был разработан ООН и все остальные при создании ориентировались на него.

TACIS – стандарт, разработанный Евросоюзом для оценки проектов в странах СНГ.

KPMG – стандарт, разработанный одноименной компанией, входящей в четверку лидеров в мире консалтинга.

ЕБРР – стандарт Европейского банка реконструкции и развития.

Если сравнивать эти стандарты между собой, то можно заметить, что они не имеют каких-либо кардинальных отличий:

• трудоемкость составления бизнес-планов практически одинаковая;
• профессиональному инвестору будет понятен материал, изложенный в соответствии с любым из выше перечисленных стандартов.

Конечно у каждого инвестора есть свои предпочтения о порядке получения информации, поэтому, если у вас есть возможность до начала составления бизнес-плана уточнить у него с какой формой удобнее работать, то лучше это сделать и учесть все пожелания партнера.

Для частного инвестора в России можно использовать рассмотренные международные стандарты бизнес-плана. А вот, если планируете обращаться в банк или фонд с госучастием за деньгами, то сначала необходимо выяснить требования, предъявляемые к данному документу в конкретном учреждении, с которым планируете сотрудничать.

Российские учреждения, работающие с бизнес-планами и оценивающие эффективность инвестиционных проектов, в своем большинстве не просто разрабатывают структуру документа с перечислением необходимых разделов и подразделов, а целые руководства по составлению: о чем необходимо рассказать в каждом разделе, какие таблицы заполнить, какие показатели эффективности рассчитать с указанием формул.

Свои стандарты есть у:

• ведущих российских банков;
• различных министерств и ведомств;
• фондов.

Во всех остальных случаях такой вариант не подойдет, потому что основная масса готовых решений составлена очень поверхностно:

• учитываются только основные затраты (и даже они не полностью);
• завышенные планы. Например, выход на проектную мощность прогнозируется за 1,5-3 месяца, а в реальности на это уходит 12-18 месяцев;
• в расчеты закладываются низкие зарплаты, которыми на деле квалифицированный и ответственный персонал не заманишь;
• не учитываются потери по браку, воровство и пр.

Если в Яндексе поискать готовый бизнес-план пиццерии, то увидим, что в первых позициях проекты, требующие от 1 до 3 млн руб. инвестиций, эксперты оценивают такие затраты для сегодняшнего рынка явно заниженными, а менеджмент ДОДО пицца не скрывает, что потратили на открытие одной точки в Мурманске в середине 2022 года около 23 млн руб. Достаточно большая разница, которую по большей части можно объяснить давностью расчетов в готовых бизнес-планах. Поэтому, если вы нашли подходящий готовый бизнес-план, внимательно его изучите и проверьте:

• расходы, которые в нем учитываются;
• актуальность цен на сырье, вспомогательные материалы, энергоресурсы;
• соответствие налоговых ставок нормам действующего законодательства в вашем регионе;
• адекватность зарплат.

Бесплатные готовые бизнес-планы нельзя назвать совсем бесполезными: вы можете ознакомиться с несколькими экземплярами, дополнительно почитать исследования рынка по выбранному направлению, поискать комментарии опытных бизнесменов, послушать их интервью, и проанализировав всю эту информацию, приступить к самостоятельной разработке бизнес-плана.

Далее на одном листе или на нескольких идут расчеты по затратам:

• фонд оплаты труда;
• основные материалы;
• вспомогательные материалы;
• коммерческие расходы;
• управленческие расходы;
• налоги;
• проценты по кредитам.

Расчеты по заработной плате:

В финансовой модели обязательно должно быть 3 отчета:

Отчет о движении денежных средств (Cash flow, CF)

Образец готового бизнес-плана вы можете запросить в учреждении, куда планируете подавать заявку на финансирование. А если понимаете, что самостоятельно не справитесь, то обратитесь в отделение «Мой бизнес», там можно получить бесплатную услугу составления бизнес-плана. Также советуем ресурс «Навигатор МСП», с его помощью вы сделаете бизнес-план, в формате который принимается в отделениях «МСП банка».

Самостоятельно построить финансовую модель вам поможет видео:

Начать работу над бизнес-планом нужно со SWOT-анализа.

SWOT-анализ – это комплексное исследование сильных и слабых сторон проекта, а также возможностей и угроз, обусловленных влиянием внутренних и внешних факторов:

Сильными сторонами могут быть:

• высокое качество продукции;
• большой ассортимент товаров/услуг;
• популярный бренд;
• наработанная база клиентов;
• продуманная система лояльности клиентов;
• обученный/квалифицированный персонал;
• высокий клиентский сервис.

Возможные слабые стороны:

• невысокое качество товара;
• низкий уровень сервисного обслуживания;
• цены выше конкурентов;
• текучка кадров;
• плохая репутация;
• неудачное расположение;
• непрофессиональные сотрудники;
• отсутствие компетентного менеджмента;
• некомфортные условия труда.

Примерные возможности проекта:

• выход на новые рынки внутри страны;
• продвижение за рубеж;
• сотрудничество с новыми поставщиками на лучших условиях;
• захват новых направлений бизнеса;
• появление для новых участников барьеров входа на рынок;
• расширение ассортимента;
• рост покупательской способности клиентов;
• уход с рынка крупных участников.

Угрозы проекта:

• высокая инфляция;
• появление сильных конкурентов;
• ужесточение законодательства;
• введение запретительных мер;
• изменение валютных курсов;
• удорожание стоимости заемных средств;
• уход крупного поставщика;
• демпинг;
• появление новых технологий;
• выход из строя оборудования.

Результаты анализа представляются в табличном виде:

В каких источниках можно искать информацию? Во-первых, различные базы данных — Росстата, Федеральной таможенной службы, государственных и муниципальных закупок, а также профильные СМИ, сайты производителей, дистрибьюторов и т.д. И конечно, полевые исследования и опросы, в зависимости от масштаба и специфики проекта.

Результатом анализа рынка и конкурентов должны стать конкретные вводные для финансовой модели проекта: объем спроса, воронка продаж, продуктовая линейка и цены.

Финансовая модель — это основа любого проекта. Она помогает перевести ваши планы на язык цифр, показывает, какие именно вводные и в какой степени будут влиять на прибыль по проекту, задает целевые KPI. Финансовая модель строится на базе всех тех данных, которые были собраны в процессе работы над предыдущими разделами бизнес-плана:

• рынок;
• план продаж;
• штатное расписание;
• расходы;
• налоги. 

Перед началом работы уточните у инвестора:

• период расчета в финансовой модели, обычно это 3-7 лет;
• в каких ценах необходимо делать расчеты: в постоянных или с учетом инфляции;
• какую ставку дисконтирования выбрать. Ставка дисконтирования – ставка, позволяющая спрогнозировать будущий доход от проекта на сегодняшний день.

Существует несколько способов определения ставки дисконтирования:

• Экспертная оценка. Эксперт выбирает ставку дисконтирования, оценивая экономическую ситуацию и опираясь на свой опыт.
• Безрисковая ставка, если проект отличается высоким уровнем надежности. В качестве безрисковой ставки могут быть: ставки по депозитам в национальной валюте российских системообразующих банков, доходность по облигациям федерального займа, ключевая ставка Банка России, доходность по ценным бумагам Казначейства США, LIBOR (лондонская межбанковская ставка предложения).
• Расчет WACC — средневзвешенная стоимость собственных и заемных средств, используемых в инвестиционном проекте.

Рассчитывается по формуле:

• Метод CAPM (оценка ценности капитала). Ставка дисконтирования рассчитывается по формуле:

Результатом расчётов в финансовой модели должны стать:

• прогноз денежных потоков (Cash flow, CF), включающий потоки от операционной, инвестиционной и финансовой видов деятельности;
• прогноз доходов/расходов по проекту (P&L, profit & loss) с расчетом показателей EBITDA, EBIT и чистая прибыль;
• прогнозный баланс проекта (Balance Sheet, BS), содержащий информацию о размере собственного капитала, денежных средствах на счетах и объемах долгов;
• анализ чувствительности, оценивающий устойчивость проекта при изменении уровня продаж, издержек, инвестиций. Устойчивым проектом считается тот, что допускает изменения влияющих факторов более чем на 20%;
• расчет показателей эффективности проекта: NPV (чистый дисконтированный доход), внутренняя норма доходности (IRR), индекс доходности инвестиций (PI), простой срок окупаемости (PP) и дисконтированный срок окупаемости (DPB).

Из итоговых отчетов финансовой модели станет ясно, насколько проект интересен экономически, как быстро окупятся вложения и на какую прибыль вам можно рассчитывать.

Если цифры вас не устроят — это повод пересмотреть какие-то исходные параметры. Возможно, нужно попробовать обойтись меньшим числом сотрудников, или сменить локацию, или скорректировать сам продукт. Согласитесь, лучше вносить изменения заранее, а не по факту, когда будут потрачены деньги и время.

Признаки качественной финансовой модели:

• отсутствие скрытых формул;
• ссылки на источники данных, т.е. все показатели, используемые в расчетах должны быть обоснованы;
• легкость внесения правок: если при изменении стоимости сырья необходимо корректировать несколько таблиц, то это некачественная модель. Способ оформления расчетов должен позволять оперативную корректировку проекта по различным сценариям;
• все элементы, входящие в формулу, должны быть актуальными ссылками на ячейки, содержащие исходные данные, допущения или другие формулы;
• детализация выручки и затрат по видам продукции/услуг и календарным периодам. Обычно первые два года проекта делают в месячной разбивке, третий год и далее – в квартальной;
• учет в расчетах оборотного капитала, что позволяет предусмотреть меры для предотвращения кассовых разрывов.

В вводной части нужно описать продукт (и в целом, сферу деятельности) и ситуацию на рынке, перечислить конкурентные преимущества и недостатки, кратко представить организационную структуру и распределение финансов (инвестиционных и собственных).

Также можно обозначить рентабельность и ожидаемые показатели по объему и качеству работы. То есть здесь должен быть изложен в общих чертах ваш бизнес-план и желательно, чтобы он был максимально привлекателен. Хоть резюме и стоит в самом начале бизнес-плана, составлять его нужно в самую последнюю очередь, когда все остальные разделы будут готовы.

Напоследок приведем несколько самых частых недочётов, которые встречаются в бизнес-планах. Будет полезно учесть их при работе над вашим документом, особенно если вы собираетесь отослать его потенциальным партнерам или инвесторам:

• Небрежность в оформлении. Неряшливо оформленный документ сразу же портит впечатление и о проекте, и о его инициаторе. Шрифт, абзацы, отступы, выравнивание текста, заголовки, подписи к таблицам и рисункам — все это «упаковка» для ваших идей, и она должна выглядеть профессионально.
• Слишком специфичная терминология. Обязательно включите в бизнес-план словарь используемых профессиональных терминов, без которых никак не обойтись. Но постарайтесь избегать их чрезмерного употребления.
• Перегруженность информацией. Пишите по возможности кратко и ёмко, и только о важных для понимания проекта вещах, чтобы не рассеивать внимание читающего. Детали и подробности лучше вынести в приложения.
• Много «воды». Хуже всего, если бизнес-план перегружают пустой информацией для объема и «солидности». Делать так категорически нельзя. Инвесторы ценят своё время и просто не станут тратить его на такой проект.
• Неподтвержденные или завышенные данные по рынку. Старайтесь опираться на проверенные источники информации и обязательно указывайте их в тексте бизнес-плана. Критически оценивайте собственные прогнозы, всегда обосновывайте их.
• Ошибки в расчётах. Обязательно перепроверяйте свои расчёты, а еще лучше — покажите знакомому финансисту с незамыленным взглядом. Один ум хорошо, а два, как известно, лучше. 

Итак, бизнес-план будет полезен для разработки проекта любого масштаба. Он позволит превратить вашу идею в реальные цели и заранее оценить возможные риски. Удачи в планировании и реализации!

Больше информации о том, как сделать бизнес-план в видео:

Онлайн-курс «Разработка бизнес-плана проекта»

В рамках обучение вы разберете:
— Принципы предварительного моделирования будущего проекта.
— Основные разделы бизнес-плана.
— Правила разработки бизнес-плана.
— Тонкости защиты бизнес-плана перед инвесторами.

Актуальные знания в удобном формате:

Скрыть

Кому подойдет обучение?

Почему обучение в РШУ подходит именно вам?

Почему стоит выбрать
Русскую Школу Управления?

1. • Значение бизнес-модели в современном бизнесе.
   • Что такое бизнес-модель? Определение бизнес-модели.
   • Популярные виды бизнес-моделей с примерами компаний и основными отличительными чертами их бизнес-моделей.
   • Как создаются бизнес-модели на практике? Традиционные методы бизнес-моделирования.
   • Примеры современных концепций описания бизнес-моделей.
   • Business Model Canvas – Инструмент построения и инновации бизнес-моделей. Правила применения и формирования.
   • Пример успешной и неуспешной бизнес-моделей одного и того же известного продукта.
   • Структура Business Model Canvas.
   • Практика «Описание бизнес-модели».
   • Практика «Оценка бизнес-модели». Изучить характеристики сильных бизнес-моделей и применять оценку для поиска направлений совершенствовании своей бизнес-модели.
   • Примеры бизнесов с наивысшими оценками по одной или нескольким характеристикам успешных бизнес-моделей.
   • Практика «Проведение оценки своей бизнес-модели».
   • Инновация бизнес-модели. Цель — изучить инструменты и приемы инновации бизнес-моделей и потренироваться их практически применять.
   • Техники инновации бизнес-моделей.
   • Практика «Разработка бизнес-модели для нового продукта».
   • Процесс вывода на рынок бизнес-моделей. Цель — изучить современный процесс вывода бизнес-моделей на рынок, снижающий издержки и вероятность провала.

2. • Бизнес-план как основа для принятия управленческих решений и реализации стратегических намерений.
   • Виды бизнесов, их ключевые фокусы и метрики для бизнес-плана: коммерческий стартап, бизнес-проект, социальный бизнес, некоммерческая организация и др.
   • Практикум: «Структура и ключевые элементы бизнес-плана проекта».
   • Обязательные и вспомогательные элементы бизнес-плана. Распространенные ошибки при оценке проектов.
   • Бизнес-модель, конкурентный анализ, стратегия выхода на рынок, продуктовый roadmap, краткосрочный и долгосрочный план, анализ рисков и др.
   • Финансовая модель бизнес-плана: инвестиции, структура затрат и доходов.
   • Расчёт точки безубыточности и возврат инвестиций.
   • Практикум: «Cтейкхолдеры и их потребности».
   • Поиск и привлечение инвесторов для разных видов проектов. Виды и источники финансирования проектов. Ключевые документы обоснования эффективности инвестиций.
   • Презентация бизнес-плана инвесторам. Виды презентаций: от инвестиционного комитета до пич-сессии. Разбор шаблона инвестиционной презентации.
   • Практикум: «Презентация проекта инвестору».

Процесс обучения

Преподаватели

Отзывы

Рекомендованные курсы

Смотрите также курсы

Получить коммерческое предложение